很多人想创业，但一想到各种税费就打退堂鼓。其实国家为了鼓励创业，出台了不少税收优惠政策，用好了能帮公司省下不少钱。这篇文章就用大白话给你讲清楚，创业过程中到底有哪些税可以优惠，怎么申请，需要注意什么。

小规模纳税人增值税优惠，月销售额10万以内基本免税

刚创业的公司，大概率会登记为小规模纳税人。目前小规模纳税人月销售额10万元以下（季度30万以下）的，免征增值税。也就是说，如果你的生意刚开始，收入不多，增值税这块基本不用交。超过这个额度也不用慌，小规模纳税人适用3%征收率的应税收入，还可以减按1%缴纳增值税，这个政策目前延续执行中，具体截止时间以官方最新公告为准。

小型微利企业所得税，最低实际税负只有5%

企业所得税是很多创业者头疼的大头，但小型微利企业有专门优惠。只要符合年应纳税所得额不超过300万、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万这三个条件，就可以按小型微利企业享受优惠：应纳税所得额减按25%计入，再按20%的税率缴纳，算下来实际税负只有5%。举个例子，公司一年赚了100万利润，正常要交25万企业所得税，享受优惠后只需要交5万左右，省下的钱够发好几个月工资了。

个体工商户有单独优惠，个税减半征收

如果你注册的是个体工商户而不是公司，也有对应的优惠。个体工商户年应纳税所得额不超过200万的部分，个人所得税可以减半征收。对刚起步的小生意来说，这个力度不小。而且个体户注销比公司简单，账务处理也轻松，很多小本生意选个体户形式更划算。

六税两费减半，小税种也能省不少

除了增值税和所得税这些大头，还有一些小税种也能优惠。小规模纳税人、个体工商户和小微企业，资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税、教育费附加和地方教育附加这六税两费都可以减半征收。单项金额看着不大，但一年加起来也是一笔钱，别忽略。

重点群体创业优惠，大学生退役军人都有一份

国家针对特定人群还有额外的优惠。应届高校毕业生、登记失业人员、零就业家庭人员、持就业创业证的人员，从事个体经营的，可以在3年内按每户每年一定额度依次扣减增值税、城市维护建设税、教育费附加和个人所得税。自主就业退役士兵创业也有类似优惠。如果你正好属于这些群体，去当地人社部门办理就业创业证等相关认定，就能享受叠加优惠。

研发费用加计扣除，科技创业公司的重大利好

如果你做的是科技类创业项目，有研发投入，那这条一定要知道。企业开展研发活动实际发生的研发费用，可以按100%加计扣除，也就是花100万的研发费用，税前可以扣200万。符合条件的行业甚至能到120%。这笔钱直接冲抵企业所得税，对烧钱搞研发的初创科技公司来说，省税效果非常明显。记得研发费用要单独归集核算，保留好立项文件、研发人员名单、费用明细等资料。

这些优惠政策怎么享受？

好消息是，现在大部分税收优惠都采用自行申报、申报即享受的方式，不用额外跑审批。你需要做的是：第一，在电子税务局如实申报，系统会自动判断是否符合条件；第二，平时把账做规范，收入、成本、费用分类清楚；第三，重点群体的资格认定提前办妥；第四，研发费用归集材料平时就整理好，别等汇算清缴时才翻找。

创业避坑提醒

第一，优惠政策有有效期，很多是阶段性政策，每年关注国家税务总局和当地税务局的最新公告。第二，不要为了凑优惠虚开发票、虚构业务，一旦被认定偷税漏税，罚款加滞纳金远超省下的税，还会影响信用。第三，公司规模做大后，小规模纳税人可能转为一般纳税人更合适，要算清楚账。第四，各地还有地方性的产业扶持政策，比如某些园区有返还奖励，可以咨询当地招商部门。第五，拿不准的事情直接打12366纳税服务热线，免费咨询官方最靠谱。

总的来说，国家给创业者的税收红利是实打实的。刚起步阶段，增值税基本免、所得税按5%交、各种小税减半，重点群体还有额外扣减。创业者要做的是了解政策、规范记账、按时申报，把该省的税省下来，把资金用在业务发展上。创业不容易，能省一分是一分，用好政策就是给自己多留一份活路。